Las retenciones son obligaciones legales que deben cumplir las empresas al momento de realizar un pago a una factura de un proveedor que incluya ciertos productos o servicios sujetos a estas retenciones.
Existen principalmente 2 tipos de retenciones:
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR): Que se aplican sobre los montos brutos de los productos o servicios gravables (sin incluir el IVA/ITBIS). Generalmente se aplica a personas físicas, no empresas
IMPUESTO A LAS VENTAS (IVA/ITBIS): Que se aplican sobre el IVA/ITBIS generado por productos o servicios en la factura que sean sujeto de este tipo de retenciones. Se pueden aplicar tanto a personas físicas como a empresas
CONFIGURACIÓN DE LOS CONCEPTOS DE RETENCIÓN
En el menú de Compras o Ventas, en la opción de "Documentos", haga clic en el botón "Nuevo" de la barra de herramientas y luego clic en el botón "Avanzado..."
En la ventana que aparece, haga clic en la etiqueta azul "Concepto de retención"
En la ventana que aparece, indique la descripción o nombre del concepto de retención, su porcentaje, si es calculado sobre el IVA/ITBIS o no (monto bruto) y si es calculado a personas físicas o no (empresas)
Luego indique las cuentas contables que se usarán cuando se registren esas retenciones tanto en cobros de clientes como en pagos a proveedores
En caso de que apliquen, puede indicar los otros parámetros
Haga clic en "Grabar" y verá que el registro se incluye en la lista de conceptos y luego se limpiarán los campos para el registro del siguiente concepto
Puede seleccionar el registro de la lista para editarlo o eliminarlo con el botón identificado para este fin
Al terminar, cierre la ventana
APLICACIÓN DE RETENCIONES A LOS DOCUMENTOS DE COMPRA O VENTA
En la ventana de documentos de compra o venta, haga clic en el botón "Avanzado..."
Seleccione de la lista el concepto que desee aplicar (Solo verá los conceptos que apliquen al proveedor del documento de compra o en caso de documentos de venta, verá todos los conceptos)
Haga clic en el botón "Grabar".
Una vez que vuelva a la ventana del documento, no es necesario hacer clic en el botón "Grabar" del documento, ya que en el paso anterior se guardaron los cambios
IMPORTANTE: En el caso de retenciones a documentos de compras o gastos, el sistema abrirá la ventana de seleccion de impresora por donde desee emitir el comprobante o carta de retención a entregar al proveedor